부가세 신고

Classic/VPC 환경에서 이용 가능합니다.

부가세 신고 메뉴에서는 전표 생성 시 입력한 부가세 대급금, 예수금 정보를 기준으로 부가세 신고서 및 부속서류를 사업장별로 작성하고, 신고용 전산매체를 생성하여 부가세 신고를 진행할 수 있습니다.

부가세 신고의 일반적인 진행 절차는 다음과 같습니다.

이 가이드에서는 WORKPLACE 웹 화면에서 부가세 신고 하위 메뉴가 표시되는 순서에 따라 부가세 신고를 진행하는 방법을 설명합니다.

부가세 신고 전 준비 사항

부가세 신고를 진행하기 전 WORKPLACE에 등록된 부가세 원장 자료와 국세청 홈택스에 등록된 부가세 자료(전자 세금 계산서, 현금 영수증, 사업용 신용 카드 내역)가 일치하는지 반드시 확인해야 합니다.

국세청 홈택스 홈페이지에 접속하여 전자세금계산서, 현금영수증, 사업용 신용카드 내역을 확인한 후 아래와 같이 매입/매출 합계표로 정리하면 WORKPLACE의 원장과 홈택스의 자료가 일치하는지 쉽게 검증할 수 있습니다. 또한, 작성한 매입/매출 합계표를 부가세 신고 시의 검증 자료로 활용할 수 있습니다.

사업장별 신고 서류 등록

사업장별 신고 서류 등록 메뉴에서는 사업장별 신고 서류를 등록하고, 사업장별 신고 서류 목록을 엑셀 파일로 다운로드할 수 있습니다.

부가세 신고 대상 사업장별로 기준 정보를 등록하고 신고 대상 서류를 등록합니다.

사업장별 신고 서류를 등록하는 방법은 다음과 같습니다.

1. 사업장 관리를 참조하여 사업장별 부가세 신고 과세자 구분(사업자 단위 과세 적용 사업자, 총괄 납부 사업자, 일반 사업자) 및 부가세 신고서 제출 대상 세무서를 등록해 주십시오.
2. WORKPLACE PC 웹 화면에서 [전체 서비스] > [회계] 버튼을 클릭해 주십시오.
3. 부가세 신고 > 사업장별 신고 서류 등록 메뉴를 차례대로 클릭해 주십시오.
4. 신고 서류를 등록할 사업장을 선택한 후 [검색] 버튼을 클릭해 주십시오.
5. 표시되는 부가세 신고 서류 목록에서 등록할 서류의 상태를 사용함으로 설정해 주십시오.
   • 목록 두 번째 행의 입력란에 키워드를 입력하여 표시되는 서류를 필터링할 수 있습니다.
6. [저장] 버튼을 클릭한 후 알림 팝업 창에서 [확인] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 신고 서류가 등록됩니다.

사업장별 신고 서류 목록 다운로드

사업장별 신고 서류 목록을 엑셀 파일로 다운로드하는 방법은 다음과 같습니다.

1. WORKPLACE PC 웹 화면에서 [전체 서비스] > [회계] 버튼을 클릭해 주십시오.
2. 부가세 신고 > 사업장별 신고 서류 등록 메뉴를 차례대로 클릭해 주십시오.
3. 신고 서류 목록을 다운로드할 사업장을 선택한 후 [검색] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 입력한 조건에 해당하는 신고 서류 목록이 조회됩니다.
4. [다운로드] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 사업장별 신고 서류 목록이 엑셀 파일로 다운로드됩니다.

부가세 원장 조회/수정

부가세 원장 조회/수정 메뉴에서는 승인된 전표의 부가세 데이터를 확인하고, 부가세 신고를 진행하기 위해 수정이 필요한 항목을 수정합니다.

부가세 원장 조회/수정 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

부가세 데이터 수정

부가세 데이터를 수정하는 방법은 다음과 같습니다.

1. WORKPLACE PC 웹 화면에서 [전체 서비스] > [회계] 버튼을 클릭해 주십시오.
2. 부가세 신고 > 부가세 원장 조회/수정 메뉴를 차례대로 클릭해 주십시오.
3. 표시되는 목록에서 노란색으로 표시된 항목을 수정해 주십시오.
   • 자산 구분 항목은 자산 여부가 Y인 경우 수정할 수 있습니다.
   • 불공제 사유 항목은 세금 코드가 매입-불공인 경우 수정할 수 있습니다.
   • 영세 매출 관련 세금 코드(매출-영세, 매출-수출, 매출-카드 영세, 매출-현금 영세)인 경우, 영세율 유형, 수출 신고 번호, 선적일, 외화 통화 코드, 환율, 외화 공급 금액을 수정할 수 있습니다.
4. [저장] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 수정 내용이 반영됩니다.

부가세 데이터 목록 다운로드

부가세 데이터 목록을 엑셀 파일로 다운로드하는 방법은 다음과 같습니다.

1. WORKPLACE PC 웹 화면에서 [전체 서비스] > [회계] 버튼을 클릭해 주십시오.
2. 부가세 신고 > 부가세 원장 조회/수정 메뉴를 차례대로 클릭해 주십시오.
3. 필요한 경우, 검색창에서 조회할 부가세 데이터 조건을 입력한 후 [검색] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 입력한 조건에 해당하는 부가세 데이터가 조회됩니다.
4. [다운로드] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 부가세 데이터 목록이 엑셀 파일로 다운로드됩니다.

부가세 대사

부가세 대사 메뉴에서는 WORKPLACE 부가세 원장에 등록된 데이터와 홈택스 자료를 비교하여 부가세 대사를 진행할 수 있습니다.

부가세 대사 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

부가세 대사 자료 다운로드

부가세 데이터 목록을 엑셀 파일로 다운로드하는 방법은 다음과 같습니다.

1. WORKPLACE PC 웹 화면에서 [전체 서비스] > [회계] 버튼을 클릭해 주십시오.
2. 부가세 신고 > 부가세 대사 메뉴를 차례대로 클릭해 주십시오.
3. 필요한 경우, 검색창에서 조회할 부가세 대사 자료 조건을 입력한 후 [검색] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 입력한 조건에 해당하는 부가세 대사 자료가 조회됩니다.
4. [다운로드] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 부가세 대사 자료가 엑셀 파일로 다운로드됩니다.

신고 부속서류 집계

신고 부속서류 집계 메뉴에서는 부가세 원장의 자료를 기준으로 신고 부속서류의 데이터를 집계합니다. 필요한 경우 현재 집계를 삭제한 후 데이터를 재집계할 수 있습니다.

신고 부속서류 집계 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

데이터 집계

신고 부속서류의 데이터를 집계하는 방법은 다음과 같습니다.

1. WORKPLACE PC 웹 화면에서 [전체 서비스] > [회계] 버튼을 클릭해 주십시오.
2. 부가세 신고 > 신고 부속 서류 집계 메뉴를 차례대로 클릭해 주십시오.
3. [집계] 버튼을 클릭해 주십시오.
4. 집계할 서류 정보를 입력해 주십시오.
5. 신고 부속서류 집계 화면에서 [집계] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 신고 부속서류 데이터가 집계되며, 집계 상태가 집계 완료로 변경됩니다.

집계 삭제

집계한 데이터를 삭제하는 방법은 다음과 같습니다.

1. WORKPLACE PC 웹 화면에서 [전체 서비스] > [회계] 버튼을 클릭해 주십시오.
2. 부가세 신고 > 신고 부속 서류 집계 메뉴를 차례대로 클릭해 주십시오.
3. [집계 삭제] 버튼을 클릭해 주십시오.
4. 삭제할 서류의 정보를 입력해 주십시오.
5. [집계 삭제] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 집계된 데이터가 삭제되며, 집계 상태가 미집계로 변경됩니다.

신고 부속서류 집계 상세 조회

신고 부속서류 집계 상세 조회 메뉴에서는 신고 부속서류 집계 데이터를 사업장, 거래 구분, 세금 코드, 전자/수기별로 묶어서 집계하고 각 집계 묶음의 상세 내역을 확인할 수 있습니다.

신고 부속서류 집계 상세 조회 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

신고 부속서류 집계 내역 다운로드

신고 부속서류 집계 내역을 엑셀 파일로 다운로드하는 방법은 다음과 같습니다.

1. WORKPLACE PC 웹 화면에서 [전체 서비스] > [회계] 버튼을 클릭해 주십시오.
2. 부가세 신고 > 신고 부속 서류 집계 상세 조회 메뉴를 차례대로 클릭해 주십시오.
3. 필요한 경우, 검색창에서 조회할 집계된 신고 부속서류 조건을 입력한 후 [검색] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 입력한 조건에 해당하는 신고 부속서류가 조회됩니다.
4. [다운로드] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 신고 부속서류 집계 내역이 엑셀 파일로 다운로드됩니다.

신고 부속서류 관리

신고 부속서류 관리 메뉴에서는 집계된 신고 부속서 류의 정보와 진행 상태를 확인하고, 각 신고 부속서류별 화면으로 이동하여 내용을 작성하고 마감합니다.

신고 부속서류 관리 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

신고 부속서류 마감

WORKPLACE에서 신고할 수 있는 부속서류의 종류는 다음과 같습니다. 화면을 설명을 위한 개별 링크가 존재하지 않는 서류는 매출처별 세금계산서 합계표(갑,을)를 참조해 주십시오.

신고 부속서류를 마감하는 방법은 다음과 같습니다.

1. WORKPLACE PC 웹 화면에서 [전체 서비스] > [회계] 버튼을 클릭해 주십시오.
2. 부가세 신고 > 신고 부속 서류 관리 메뉴를 차례대로 클릭해 주십시오.
3. 마감할 부속서류명을 클릭해 주십시오.
   • 해당 부속서류 화면으로 이동합니다.
4. [마감 처리] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 사업장별 부가가치세 과세 표준 및 납부 세액(환급 세액) 신고 명세서는 부가세 신고서 마감 시 자동으로 마감됩니다.

매출처/매입처별 세금계산서/계산서 합계표

전자 11일 이전 전송분, 수기 11일 이후 전송분, 총괄 내역을 확인하고 마감 처리할 수 있습니다.

매출처/매입처별 세금계산서/계산서 합계표 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

신용카드 매출 전표 등 발행 금액 집계표

발행 금액 현황과 신용카드 매출 내역을 확인하고 세금 코드, 전자 지급 수단, 발급 금액을 설정 및 수정하며, 서류를 마감 처리할 수 있습니다.

신용카드 매출 전표 등 발행 금액 집계표 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

영세율 첨부 서류 제출 명세서

영세율 첨부 서류의 명세서 내용을 입력 및 수정하고 마감 처리할 수 있습니다.

영세율 첨부 서류 제출 명세서 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

의제 매입 세액 공제 신고서

의제 매입 세액 공제 신고서의 매입 내역을 입력하고, 의제 매입 신고서를 작성한 후 서류를 마감 처리할 수 있습니다.

의제 매입 세액 공제 신고서의 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

의제 매입 신고서 작성

과세 기간 과세 표준 및 공제 가능한 금액, 과세 기간 공제할 세액에 대한 정보를 입력하여 신고서를 작성할 수 있습니다.

의제 매입 신고서를 작성하는 방법은 다음과 같습니다.

1. 의제 매입 세액 공제 신고서 화면에서 [의제 매입 신고서] 탭을 클릭해 주십시오.
2. 면세 농산물 등 매입가액 합계를 확인한 후, 면세 농산물 등 의제 매입 세액 관련 신고 내용 영역에 신고 내용을 입력해 주십시오.
   • 간이 과세자로서 신고할 때는 부가 가치세 과세 표준 확정 신고를 하는 경우에만 입력해 주십시오.
3. [저장] 버튼을 클릭해 주십시오.

부동산 임대 공급가액 명세서

부동산 임대 용역의 상세 정보를 입력하여 부동산 임대 공급가액 명세서를 작성하고 마감 처리할 수 있습니다.

부동산 임대 공급가액 명세서 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

대손 세액 공제(변제) 신고서

대손 세액 공제를 요청하는 신고서를 작성하고 마감 처리할 수 있습니다.

대손 세액 공제(변제) 신고서 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

수출 실적 명세서

수출 실적 명세서를 작성하고 마감 처리할 수 있습니다.

수출 실적 명세서 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

건물 등 감가상각 자산 취득 명세서

건물 등 감가상각 자산 취득 명세서를 확인하고 비고를 입력한 후 마감 처리할 수 있습니다.

건물 등 감가상각 자산 취득 명세서 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

외국인 관광객 면세 물품 판매 및 환급 실적 명세서

외국인 관광객 면세 물품 판매 및 환급 실적 명세서를 작성하고 마감 처리할 수 있습니다. 템플릿을 활용하여 여러 개의 판매 명세 내역을 일괄 업로드할 수 있습니다.

외국인 관광객 면세 물품 판매 및 환급 실적 명세서 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

외국인 관광객 면세 물품 판매 및 환급 실적 명세서 일괄 업로드

엑셀 템플릿을 사용하여 여러 판매 명세 내역을 일괄 업로드하는 방법은 다음과 같습니다.

1. 외국인 관광객 면세 물품 판매 및 환급 실적 명세서 화면에서 [업로드] 버튼을 클릭해 주십시오.
2. 업로드 팝업 창에서 [템플릿 파일 다운로드] 버튼을 클릭하여 템플릿을 다운로드해 주십시오.
3. 템플릿에 맞추어 판매 명세 내역을 입력한 후 파일을 저장해 주십시오.
   • '*' 표시된 항목은 필수 입력 항목입니다.
4. 업로드 팝업 창에서 사업장을 선택한 후 [파일 첨부] 버튼을 클릭하여 파일을 업로드해 주십시오.
5. [저장] 버튼을 클릭한 후 알림 팝업 창에서 [예] 버튼을 클릭해 주십시오.

외화 획득 명세서

외화 획득 명세서를 작성하고 마감 처리할 수 있습니다. 템플릿을 활용하여 여러 개의 판매 명세 내역을 일괄 업로드할 수 있습니다.

외화 획득 명세서 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

외화 획득 명세서 일괄 업로드

엑셀 템플릿을 사용하여 여러 외화 획득 내역을 일괄 업로드하는 방법은 다음과 같습니다.

1. 외화 획득 명세서 화면에서 [업로드] 버튼을 클릭해 주십시오.
2. 업로드 팝업 창에서 [템플릿 파일 다운로드] 버튼을 클릭하여 템플릿을 다운로드해 주십시오.
3. 템플릿에 맞추어 외화 획득 내역을 입력한 후 파일을 저장해 주십시오.
   • '*' 표시된 항목은 필수 입력 항목입니다.
4. 업로드 팝업 창에서 사업장을 선택한 후 [파일 첨부] 버튼을 클릭하여 파일을 업로드해 주십시오.
5. [저장] 버튼을 클릭한 후 알림 팝업 창에서 [예] 버튼을 클릭해 주십시오.

과세 표준 수정 신고서 및 추가 자진 납부 계산서

과세 표준 수정 신고서 및 추가 자진 납부 계산서는 수정 신고 부속 서류로, 수정 신고 시에만 표시됩니다. 수정 신고할 내용 및 수정 사유를 입력한 후 마감 처리할 수 있습니다.

과세 표준 수정 신고서 및 추가 자진 납부 계산서 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

부가세 신고서 작성/마감

부가세 신고서 작성/마감 메뉴에서는 모든 신고 대상 부속서류의 마감이 완료된 후 부가세 신고서를 작성하고 마감 처리할 수 있습니다.

부가세 신고서 작성/마감 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

부가세 신고서 생성

부가세 신고서를 생성하는 방법은 다음과 같습니다.

1. WORKPLACE PC 웹 화면에서 [전체 서비스] > [회계] 버튼을 클릭해 주십시오.
2. 부가세 신고 > 부가세 신고서 작성/마감 메뉴를 차례대로 클릭해 주십시오.
3. 아래와 같이 각 탭 메뉴를 확인한 후 내용을 입력해 주십시오.
   • 부가세 신고서, 과세 표준 명세: 각 탭 메뉴에서 내용을 입력한 후 [저장] 버튼을 클릭
   • 사업장 현황 명세: 내용을 확인
4. [부가세 신고서 생성] 버튼을 클릭해 주십시오.
5. 알림 팝업 창에서 [확인] 버튼을 클릭해 주십시오.
   • 부가서 신고서가 생성됩니다.

부가세 전산 매체 생성

부가세 전산 매체 생성 메뉴에서는 신고 부속서류를 통해 집계된 데이터를 다양한 조건으로 검색하여 조회하고, 부가세 신고가 마감된 기수의 데이터를 전산 매체로 생성할 수 있습니다.

부가세 전산 매체 생성 화면은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

부가세 수정 신고

부가세 신고가 마감된 이후에 수정이 필요한 경우, 수정 신고를 위한 신고 부속서류를 준비한 후 해당 서류를 사용해 부가세 신고서 마감 작업을 다시 진행할 수 있습니다. 부가세 신고서 마감은 부가세 신고서 작성/마감을 참조해 주십시오.

부가세 수정 신고를 하는 방법은 다음과 같습니다.

1. WORKPLACE PC 웹 화면에서 [전체 서비스] > [회계] 버튼을 클릭해 주십시오.

2. 부가세 신고 > 신고 부속 서류 집계 메뉴를 차례대로 클릭해 주십시오.

3. 신고 구분을 수정 신고로 선택한 후 [검색] 버튼을 클릭해 주십시오.

4. [집계] 버튼을 클릭하여 서류를 집계해 주십시오.

   참고

   마감된 서류가 있는 경우 집계되지 않습니다. 집계하기 전 신고 부속서류의 마감 상태를 확인한 후 마감을 취소해 주십시오.

   • 과세 표준 및 세액의 결정(경정) 청구서, 과세 표준 수정 신고서 및 추가 자진 납부 계산서가 목록에 추가됩니다.

5. 집계된 신고 부속서류 내용을 모두 확인 및 수정한 후 [마감 처리] 버튼을 클릭해 주십시오.

   • 과세 표준 및 세액의 결정(경정) 청구서, 과세 표준 수정 신고서 및 추가 자진 납부 계산서는 경우에 따라 1개만 작성할 수 있습니다.

     • 납부할 세액이 더 감소한 경우: 과세 표준 및 세액의 결정(경정) 청구서 작성 가능(세금 환급 목적)
     • 납부할 세액이 더 증가한 경우: 과세 표준 수정 신고서 및 추가 자진 납부 계산서 작성 가능(추가 납부 목적)
     참고

     과세 표준 및 세액의 결정(경정) 청구서와 과세 표준 수정 신고서 및 추가 자진 납부 계산서는 둘 중 하나만 마감 처리되어 있더라도 부가세 신고서를 생성할 수 있습니다.

6. 부가세 신고 > 부가세 신고서 작성/마감 메뉴를 클릭해 주십시오.

7. 신고 구분을 수정 신고로 선택한 후 [검색] 버튼을 클릭해 주십시오.

8. [부가세 신고서 생성] 버튼을 클릭해 주십시오.

9. [마감 처리] 버튼을 클릭해 주십시오.

10. 부가세 신고 > 부가세 전산 매체 생성 메뉴를 클릭해 주십시오.

11. 신고 구분을 수정 신고로 선택한 후 [검색] 버튼을 클릭해 주십시오.

12. [전산 매체 생성] 버튼을 클릭해 주십시오.

• 부가세 수정 신고가 완료됩니다.